|
организация: |
АЛФА ООД(ние) |
ЕИК |
111222333 |
||||||||||||||||
|
ЗАПОВЕД за командировка в чужбина |
№ 1234 от 01.04.2010 |
||||||||||||||||||
|
Съгласно Кодекса на Труда и Наредбата за Служебните Командировки и Специализации в Чужбина, КОМАНДИРОВАМ: |
|||||||||||||||||||
|
трите имена на служителя |
длъжност |
||||||||||||||||||
|
Иван Иванов Иванов |
Директор Маркетинг |
||||||||||||||||||
|
до държава: |
Германия |
град: |
Берлин |
и обратно |
|||||||||||||||
|
в организация: |
Дрезднер Банк ГМБХ |
||||||||||||||||||
|
със следната задача/цел: |
|||||||||||||||||||
|
Провеждане на преговори за отпускане на дългосрочен инвестиционен кредит и отпускане на краткосрочен оборотен овърдрафт. |
|||||||||||||||||||
|
за срок от: |
5 |
дни, от дата: |
02.04.2010 |
до дата: |
07.04.2010 |
||||||||||||||
|
КОМАНДИРОВКАТА е с право на: |
|||||||||||||||||||
|
№ |
описание на разхода |
мярка |
колич. |
стойност |
валута |
сума |
|||||||||||||
|
1 |
дневни пари |
дни |
5 |
35 |
EURO |
175 |
|||||||||||||
|
2 |
квартирни пари |
дни |
5 |
100 |
EURO |
500 |
|||||||||||||
|
3 |
пътни (билети или гориво) |
брой |
1 |
300 |
EURO |
300 |
|||||||||||||
|
всичко: |
975 |
||||||||||||||||||
|
пътуването да се извърши със: (описва се подробно вида и номера на превозното средство, в т.ч. разхода за билет или гориво) |
|||||||||||||||||||
|
Самолет на Луфтханза – полет №1234 и полет №2345 |
|||||||||||||||||||
|
Разходите за командировката са за сметка на АЛФА ООД. |
|||||||||||||||||||
|
В три дневен срок от приключването на командировката, командированият служител се задължава да представи доклад за извършената работа и да представи билетите (горивото) за пътуването и фактурата за нощувките. |
|||||||||||||||||||
|
издал заповедта |
длъжност |
подпис |
|||||||||||||||||
|
Петър Петров |
Управител |
||||||||||||||||||
ОПИСАНИЕ на стопанската операция: Издадена е заповед за командировка на служител от предприятието до Берлин за 5 дни. Разходите са за сметка на предприятието. Сумата е изплатена от касата на предприятието преди отпътуването на командирования служител за Берлин. Курс на лева 1.95583 за 1 ЕВРО.
ОСЧЕТОВОДЯВАНЕ:
• Необходими документи:
За отчитане на командировка в чужбина ни е необходима заповед за командировка и авансов отчет, които удостоверява разходите, извършени във връзка с командировката и тяхното плащане.
• Начин на осчетоводяване:
Всички суми се преизчисляват в лева.
Разходът за командировката се отчитат аналитично по сметка Други разходи.
Крайното салдо по сметка Други разходи, от тази стопанска операция, се закрива (приключва) срещу дебитиране на сметка Текуща печалба/загуба, за да се получи финансовия резултат от операцията.
• Счетоводна статия 1:
|
стопанска операция: |
609 |
Друг разход |
вид документ: |
290 |
Заповед за командировка в чужбина |
||
|
ДЕБИТ |
КРЕДИТ |
||||||
|
с-ка |
наименование |
сума |
с-ка |
наименование |
сума |
||
|
609 |
Други разходи |
1 906,93 |
502 |
Каса във валута |
1 906,93 |
||
|
аналит. |
Командировки в чужбина |
1 906,93 |
|||||
|
ОБЩО |
1 906,93 |
ОБЩО |
1 906,93 |
||||
• Счетоводна статия 2:
|
стопанска операция: |
801 |
Приключвателна операция |
вид документ: |
800 |
Счетоводна Справка / Мемориален Ордер |
||
|
ДЕБИТ |
КРЕДИТ |
||||||
|
с-ка |
наименование |
сума |
с-ка |
наименование |
сума |
||
|
123 |
Текуща печалба/загуба |
1 906,93 |
609 |
Други разходи |
1 906,93 |
||
|
аналит. |
Командировки в чужбина |
1 906,93 |
|||||
|
ОБЩО |
1 906,93 |
ОБЩО |
1 906,93 |
||||
ИЗМЕНЕНИЯ ВЪВ:
|
Отчет за Приходите и Разходите |
БАЛАНС |
||||||
|
вид разход |
ст-ст |
вид приход |
ст-ст |
вид актив |
ст-ст |
вид пасив |
ст-ст |
|
Друг разход |
1 906,93 |
Текуща загуба |
1 906,93 |
Парични средства |
-1 906,93 |
Текуща печалба |
-1 906,93 |
|
Отчет за Паричните Потоци |
Отчет за Собствения Капитал |
||||||
|
вид паричен поток |
ст-ст |
елемент на собствения капитал |
ст-ст |
||||
|
от основна дейност |
-1 906,93 |
Финансов резултат за текущия период |
-1 906,93 |
||||
|
от инвестиционна дейност |
|||||||
|
от финансова дейност |
|||||||
Коментари